Ratgeber

Umsatzsteuer-Voranmeldung für DJs

Wer Umsatzsteuer auf seine Gagen berechnet, meldet sie regelmäßig dem Finanzamt. Hier steht, wer eine Voranmeldung abgibt, wann, wie sie läuft und was CUEdash dabei für dich vorbereitet.

Das Wichtigste in Kürze

  • Die Voranmeldung betrifft dich, wenn du Umsatzsteuer ausweist. Als Kleinunternehmer (§ 19 UStG) gibst du sie nicht ab.
  • Sie wird elektronisch über ELSTER übermittelt (§ 18 UStG).
  • Der Zeitraum ist je nach Höhe der Steuer des Vorjahres das Kalendervierteljahr oder der Kalendermonat. Bei sehr geringer Steuer kann das Finanzamt befreien.
  • Die Frist ist grundsätzlich der 10. Tag nach Ablauf des Zeitraums. Mit einer Dauerfristverlängerung verschiebt sie sich um einen Monat.
  • In die Voranmeldung gehören deine Umsätze nach Steuersätzen, die Vorsteuer und die Zahllast.
  • Das ist eine allgemeine Orientierung, keine Beratung. Frag dazu deinen Steuerberater oder Rechtsberater.

Wer gibt eine Voranmeldung ab?

Unternehmer, die Umsatzsteuer ausweisen, melden sie in der Regel laufend während des Jahres an (§ 18 UStG). Wenn du die Kleinunternehmerregelung nutzt, weist du keine Umsatzsteuer aus und gibst keine Voranmeldung ab. Ob du dazugehörst, hängt von deinem Umsatz ab, mehr dazu im Ratgeber Kleinunternehmer oder Regelbesteuerung.

Frag dazu deinen Steuerberater oder Rechtsberater.

Wann musst du sie abgeben?

  • Zeitraum: Je nach Steuer des Vorjahres ist es das Kalendervierteljahr oder der Kalendermonat. Bei sehr geringer Steuer kann das Finanzamt von der Abgabe befreien. Das Finanzamt nennt dir deinen Zeitraum.
  • Frist: Grundsätzlich bis zum 10. Tag nach Ablauf des Zeitraums.
  • Dauerfristverlängerung: Auf Antrag verschiebt sich die Frist um einen Monat. Bei monatlicher Abgabe fällt dafür eine Sondervorauszahlung an.

Frag dazu deinen Steuerberater oder Rechtsberater.

Was gehört hinein?

  • Deine steuerpflichtigen Umsätze, getrennt nach Steuersätzen.
  • Die Vorsteuer aus Rechnungen anderer Unternehmer, zum Beispiel für Equipment oder Software.
  • Das Ergebnis: Zahllast oder Erstattung für den Zeitraum.

Für den Vorsteuerabzug brauchst du ordnungsgemäße Rechnungen. Was darauf stehen muss, zeigt der Ratgeber Rechnung schreiben als DJ.

Frag dazu deinen Steuerberater oder Rechtsberater.

Soll- oder Ist-Versteuerung

Normalerweise entsteht die Umsatzsteuer mit der Leistung, also mit dem Gig, auch wenn der Club erst später zahlt (Soll-Versteuerung). Unter bestimmten Voraussetzungen kann das Finanzamt auf Antrag die Ist-Versteuerung erlauben: Dann zählt der Zahlungseingang (§ 20 UStG). Welche Variante für dich gilt, klärst du mit deinem Steuerberater.

Frag dazu deinen Steuerberater oder Rechtsberater.

So läuft es über ELSTER

  • Du brauchst einen Zugang zu Mein ELSTER. Die Registrierung dauert einige Tage, plane sie früh ein.
  • Du trägst die Werte ein oder lädst eine Datei hoch und übermittelst die Voranmeldung elektronisch.
  • Prüfe die Werte vor dem Absenden. Du bleibst für die Angaben verantwortlich.

Frag dazu deinen Steuerberater oder Rechtsberater.

Häufige Fehler

  • Frist verpasst oder falschen Zeitraum gewählt.
  • Vorsteuer ohne ordnungsgemäße Rechnung abgezogen.
  • Umsätze nach dem falschen Steuersatz gemeldet.
  • Rechnungen oder Belege fehlen, wenn das Finanzamt nachfragt.

So hilft CUEdash

Die Umsatzsteuer-Voranmeldung ist zum Start dabei, bei Regelbesteuerung. CUEdash stellt aus deinen Rechnungen und Ausgaben die Umsätze, die Vorsteuer und die Zahllast für deinen Zeitraum zusammen und sichert die Datei für Mein ELSTER. Du prüfst die Werte und lädst die Datei selbst hoch. CUEdash übermittelt nichts ans Finanzamt. Kleinunternehmer brauchen die Funktion nicht.

Häufige Fragen

Muss ich als Kleinunternehmer eine Voranmeldung abgeben?

Nein, wenn du die Kleinunternehmerregelung nutzt und keine Umsatzsteuer ausweist. Frag dazu deinen Steuerberater oder Rechtsberater.

Wie oft muss ich die Voranmeldung abgeben?

Das hängt von der Steuer des Vorjahres ab: vierteljährlich oder monatlich, bei sehr geringer Steuer kann das Finanzamt befreien. Dein Finanzamt nennt dir den Zeitraum. Frag dazu deinen Steuerberater oder Rechtsberater.

Was ist eine Dauerfristverlängerung?

Eine Verschiebung der Abgabefrist um einen Monat, die du beantragst. Bei monatlicher Abgabe zahlst du dafür eine Sondervorauszahlung. Frag dazu deinen Steuerberater oder Rechtsberater.

Schickt CUEdash die Voranmeldung ans Finanzamt?

Nein. CUEdash bereitet die Werte vor und sichert die Datei. Du prüfst sie und lädst sie selbst in Mein ELSTER hoch.

Weiterlesen: Kleinunternehmer oder Regelbesteuerung · Rechnung schreiben als DJ · Alle Ratgeber

Zum Nachlesen: § 18 UStG, § 19 UStG, § 20 UStG (gesetze-im-internet.de).

Allgemeine Informationen, Stand Oktober 2026. Kein Ersatz für Steuer- oder Rechtsberatung.